Als u onroerend goed in Spanje heeft gekocht en u overweegt dit te verkopen, moet u er rekening mee houden dat u vermogenswinstbelasting (el Impuesto sobre el Incremento de Patrimonio of la Ganancia patrimonial) moet betalen. Deze belasting wordt geheven over het verschil tussen de aankoopprijs en de verkoopprijs van uw onroerend goed.
De belastingtarieven variëren afhankelijk van de belastingstatus van de eigenaar (fiscaal ingezetene of niet) en de duur van het bezit. Er zijn gevallen van vrijstelling, vooral als je je geld herinvesteert in een hoofdverblijfplaats in Spanje.
Definitie
De vermogenswinstbelasting in Spanje bestaat uit twee componenten:
- De nationale vermogenswinstbelasting (IRPF voor fiscale ingezetenen, IRNR voor niet-ingezetenen).
- Gemeentelijke toegevoegde waarde (IIVTNU of plusvalia municipal), die wordt berekend over de waarde van de grond waarop het onroerend goed is gebouwd.
Verkoop uw woning in Spanje met Terreta Spain: fiscale begeleiding en totale zekerheid
Voor een niet-Franstalige niet-ingezetene is de belastingheffing bij wederverkoop in Spanje een ware hindernisbaan, met name vanwege de twee belangrijkste belastingen die we zojuist hebben genoemd.
Bij Terreta Spain doen we meer dan alleen uw woning verkopen. Wij zijn ook uw toegewijde expert en begeleiden u van A tot Z bij uw vertrek uit de Spaanse vastgoedmarkt.
Ons doel: uw wederverkoop verloopt vlot, in alle juridische zekerheid en met een geoptimaliseerde fiscaliteit.
Onze begeleiding bij de verkoop van uw woning in Spanje omvat:
Professionele presentatie van het onroerend goed: verzorgde fotoreportage, video's met commentaar, gedetailleerde beschrijving en gepersonaliseerde rendabiliteitsstudie. Terreta Spain valoriseert elk onroerend goed om gekwalificeerde kopers aan te trekken en het potentieel op de markt te maximaliseren.
Geoptimaliseerde simulatie van de meerwaarde: nauwkeurige berekening van uw nettowinst. We houden rekening met alle aftrekbare kosten en mogelijke vrijstellingen (die vaak worden vergeten door niet-ingezeten verkopers) om de te betalen belasting op legale wijze te minimaliseren.
Volledige fiscale en juridische controle: wij controleren of uw woning aan alle voorschriften voldoet voordat deze te koop wordt aangeboden en maken een schatting van de hoogte van de twee belastingen (IRNR voor niet-ingezetenen, IRPF voor ingezetenen en Plusvalía) om verrassingen te voorkomen.
100% Franstalig administratief beheer: zeg "adiós" tegen de Spaanse bureaucratie. Wij zorgen voor het opstellen van het Modelo 210 (IRNR-aangifte) en alle formaliteiten bij de belastingdienst.
Strategische verkoop en veiligheid van fondsen: advies over de juiste taxatie van uw onroerend goed, beheer van notariële en fiscale termijnen en optimalisatie van de overdracht van fondsen naar uw bankrekening, waar deze zich ook bevindt.
Eén Franstalige contactpersoon om een volledig begrip van elke stap te garanderen, van de verkoopopdracht tot de definitieve ontvangst van de fondsen.Ontdek onze dienst voor de verkoop van onroerend goed in Spanje en breng uw woning op de markt met onze experts.
Berekening van nationale belasting
Belastinggrondslag
Nettomeerwaarde = verkoopprijs - (aankoopprijs + aankoopkosten + verkoopkosten + gerechtvaardigde werken)
Belastingtarieven
| Fiscale status | Belastingschijven |
| Bewoners | Progressief: 19% (≤6K€), 21% (6-50K€), 23% (50-200K€), 26% (>200K€) |
| Niet-ingezetenen | Vaste rente: 19% (EU/EER), 24% (niet-EU) |
Terreta tip: Klik hier om toegang te krijgen tot een IRPF-simulator, in de originele versie "simulador de ganancias patrimoniales", als je een Spaanse fiscaal ingezetene bent.
Berekening van gemeentelijke toegevoegde waarde (IIVTNU)
Een keuze uit twee methoden
- Werkelijke methode: 60% x nationale toegevoegde waarde.
- Objectieve methode: kadastrale waarde × jaarlijkse coëfficiënt × gemeentelijk tarief (meestal 0,9% per jaar).
Uw Terreta Spain-expert zal de berekening uitvoeren volgens de voor u meest gunstige methode: (werkelijke methode of objectieve methode)
Betalingsvoorwaarden
Voor inwoners :
- Integratie in de jaarlijkse IRPF-aangifte.
- Betaling uiterlijk 30 juni van het volgende jaar.
Voor niet-ingezetenen :
- 3% bronbelasting ingehouden door de koper op het moment van verkoop. Het doel is om kapitaalvlucht te voorkomen.
- Verplichte aangifte binnen 4 maanden met formulier 210.
- Aanpassing tussen bronbelasting en werkelijke belasting.
De gemeentelijke meerwaarde is ten laste van de verkoper en de betalingstermijn varieert naargelang de gemeente (over het algemeen 30 dagen na de verkoop).
Gedeeltelijke of volledige vrijstellingen
| Gevallen van vrijstelling | Bewoners | Niet-ingezetenen |
| Verkoop van de hoofdwoning van huiseigenaren ouder dan 65 jaar | Ja | Geen |
| Herinvestering in PR binnen 2 jaar | Ja | Onder bepaalde voorwaarden |
| Verwerving vóór 1995 | Ja | Ja |
| Kapitaalverlies | Belastingkredieten | 3% restitutie |
Praktisch advies voor internationale investeerders van de experts van Terreta Spanje
- Onderhandelen over de disconteringsfactor voor eigendommen die vóór 2015 zijn verworven.
- Bewaar alle facturen (werken, notariskosten, belastingen) gedurende 5 jaar.
- Kies de beste methode om de gemeentelijke toegevoegde waarde te berekenen (simulaties uitvoeren).
- Overweeg om je fiscale woonplaats 2 jaar voor de verkoop te wijzigen om te profiteren van de vrijstellingen.
FAQ: Belasting op meerwaarde van onroerend goed in Spanje
Wat is het verschil tussen IRPF/IRNR en gemeentelijke meerwaardebelasting?
De IRPF (voor ingezetenen) of IRNR (voor niet-ingezetenen) is de nationale belasting op vermogenswinst die bij de verkoop wordt gerealiseerd. De plusvalía municipal (IIVTNU) is een lokale belasting die wordt berekend op basis van de waardestijging van het terrein sinds de aankoop.
Hoeveel tijd heb ik om mijn meerwaarde na de verkoop aan te geven?
Niet-ingezetenen moeten binnen vier maanden na de verkoop aangifte doen via formulier 210. Fiscale ingezetenen nemen dit op in hun jaarlijkse IRPF-aangifte (vóór 30 juni van het volgende jaar).
Kan ik de door de koper ingehouden voorheffing van 3% terugkrijgen?
Ja! Als de werkelijk berekende belasting lager is dan de afgedragen 3%, kunt u een teruggaaf aanvragen bij de Spaanse belastingdienst. Terreta Spain begeleidt u bij deze procedure.
Welke kosten kan ik aftrekken om mijn belastbare meerwaarde te verminderen?
U kunt het volgende aftrekken: de oorspronkelijke aankoopprijs, notariskosten en registratiekosten, bij de aankoop betaalde belastingen, door facturen gestaafde werkzaamheden en kosten in verband met de verkoop (makelaar, notaris).
Hoe helpt het Franstalige makelaarskantoor Terreta Spain mij bij de verkoop van mijn woning in Spanje?
Wij begeleiden u bij alle administratieve en fiscale zaken: simulatie van meerwaarde, controle van documenten, belastingaangifte, taxatie van het onroerend goed, strategisch advies en coördinatie met de notaris en de koper. Een kant-en-klare service, in het Frans, Engels of Spaans.
Wat zijn de kosten van Terreta Spain voor de verkoop van mijn appartement of huis in Spanje?
Onze honoraria bedragen 3% exclusief btw van de netto verkoopprijs.
Kan ik vrijgesteld worden van de meerwaardebelasting?
Ja, in bepaalde gevallen: als u fiscaal inwoner bent van Spanje, ouder bent dan 65 jaar en uw hoofdverblijfplaats verkoopt, of als u binnen twee jaar (onder bepaalde voorwaarden) opnieuw investeert in een nieuwe hoofdverblijfplaats.
Maximaliseer uw nettowinst en verzeker uw verkoop
Terreta Spain begeleidt u van A tot Z om uw verkoop te optimaliseren, uw stappen te beveiligen en uw nettowinst te maximaliseren.
Gratis schatting, fiscale controle, Franstalige begeleiding op maat.Meer informatie over onze verkoopdienst of neem nu contact op met onze experts.
